صندوق های سرمایه گذاری مشترک

صندوق های سرمایه گذاری مشترک

* شخص حقوقی هستند و اقدام به جمع آوری وجوه از سرمایه گذاران می کنند و منابع صرف سرمایه گذاری برای آورندگان می کنند. منافع سرمایه گذاری به نسبت میزان سرمایه بین آورندگان توزیع می شود.

صندوق ها توسط ارکان اداره می شود. (اجرایی : مدیر صندوق-نظارتی :حسابرس-متولی)

 

	وجوه	مدیر صندوق	وجوه
سرمایه گذار		MF		سرمایه پذیر
	واحد سرمایه گذاری		سهام-اوراق بدهی

ورود و خروج پول به صندوق براساس شاخصی به نام NAV صورت می گیرد.

NAV (Net Asset Value) : خالص ارزش دارایی های صندوق

تعداد واحدهای صندوق/ بدهی های صندوق-کل دارایی های صندوق= NAV

کل دارایی های صندوق =سهام بورسی-اوراق بدهی (صکوک و مشارکت)-وجوه نقد حساب بانکی-سپرده بانکی – مطالبات سود تقسیمی

* صندوق ها ملزم هستند هر روز NAV را محاسبه و در سایت اینترنتی اعلام کنند. سازمان بورس و متولی بر محاسبات NAV نظارت می کنند.

سرمایه گذاری در تاریخ 19/7/1400 قصد خرید به مبلغ 100.000.000 تومان می باشد. NAV در این روز مبلغ 120.000 تومان می باشد. این سرمایه گذار در واقع می تواند 833 واحد سرمایه گذاری خریداری نماید. (صدور واحد)

این سرمایه گذار در تاریخ 19/10/1400 به صندوق مراجعه می کند و می گوید من 833 واحد از شما دارم لطفا واحدها را از من خریداری کرده و پول من را برگردانید. (ابطال واحد)

حال اگر NAV امروز برابر 141.000 باشد در مجموع 117.453.000 از صندوق دریافت می کنم.